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Actualidad KEY Auditors
Ir más allá, para un mayor cumplimiento
Hoy en día cumplir con las exigencias de la norma no solo evita las sanciones, sino también supone un valor diferencial respecto al resto de compañías, dotando una buena reputación empresarial. Esto es muy importante en la actualidad, porque las empresas cuidan cada...
Panamá quiere salir de la lista gris del GAFI
En junio de 2019, el GAFI incluyó a Panamá en su lista de “Jurisdictions under increased monitoring”. Literalmente, esto significa que se considera a Panamá como una jurisdicción bajo una mayor supervisión. Esta lista se conoce como la “lista gris”, incluyéndose en...
La Autoridad Europea de Supervisión de PBCFT
La Comisión Europea espera que la nueva Autoridad Europea de Supervisión de PBCFT esté operativa en el próximo año 2023. El pasado 20 de julio de 2021, la Comisión realizó una serie de propuestas y medidas para endurecer las normas actuales en materia de PBCFT. Ahora...
Francia y la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
En mayo de 2022, el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) emitió el Informe de Evaluación Mutua sobre Francia. ¿Qué es y en qué consiste la Evaluación Mutua? La Evaluación Mutua consiste en la revisión entre los países miembros del GAFI en cuanto a los...
El papel de las criptomonedas en materia de Blanqueo de Capitales
Según numerosos estudios de casos aportados por las jurisdicciones entre 2017-2020, el uso de estos activos virtuales para cometer delitos de blanqueo de capitales (BC). Uno de los usos delictivos más comunes es el tráfico de drogas, ya sean ventas directas con...
¿Por qué es necesario actualizar el Manual de PBCFT?
El Manual es el documento que contiene la descripción del Modelo de Prevención de Blanqueo de Capitales (PBCFT) que implantan los sujetos obligados, con el fin de cumplir las exigencias legales impuestas por la Ley 10/2010 de PBCFT. Tiene como objetivo la efectiva...
Actualización de las sanciones financieras internacionales con motivo del conflicto de Ucrania
La Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional ha publicado en su página web la información actualizada sobre la relación de las disposiciones aprobadas por la Unión Europea en el marco de un paquete de sanciones financieras internacionales. La...
Políticas y Procedimientos: ¿por qué deben ser auditados?
En la gran mayoría de las ocasiones, las organizaciones centran sus auditorías de seguridad de la información en los aspectos técnicos; dejando así de lado la otra cara que conforma la ciberseguridad dentro de una empresa: las Políticas y Procedimientos. De esta...
¿Cuáles fueron las sanciones en materia de PBCFT en 2021?
La Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias publicaba el pasado viernes 01/04/2022 el listado actualizado de requerimientos y sanciones en materia de PBCFT. De esta forma, esta autoridad ha incluido los datos correspondientes al año...
7 Beneficios de elegir a un Experto Externo Acreditado por ENAC
La Ley 10/2010 exige a los sujetos obligados encomendar la auditoría del Modelo de PBCFT a un experto que reúna condiciones académicas y de experiencia profesional idóneas para desempeñar su función. No obstante, la normativa no precisa qué entiende por estas...
La obligatoriedad de realizar auditorías en materia de protección de datos
La Ley Real Decreto 1720/2007, que desarrollaba las disposiciones de la Ley Orgánica 15/1999 de Protección de Datos, recogía en su artículo 96 lo siguiente: (…) los sistemas de información e instalaciones de tratamiento y almacenamiento de datos se someterán, al menos...
GAFI expresa su preocupación ante los acontecimientos en Ucrania
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI, Financial Action Task o FATF en inglés); referente en la lucha contra el blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, celebró una sesión plenaria a inicios del mes de marzo. El evento se extendió durante un...
La importancia de la auditoría interna en la norma ISO/IEC 27701
La recientemente publicada norma UNE-EN ISO/IEC 27701 establece los controles necesarios para la implementación de un Sistema de Gestión de la Privacidad de la Información (SGPI). De esta forma, ofrece los mecanismos necesarios para conseguir una adecuada gobernanza y...
El blanqueo de capitales: una amenaza en los Países Bajos
Países Bajos es uno de los lugares más atractivos de Europa para el lavado de capitales. Es la 7ª economía más grande de la Unión Europea y la 17ª del mundo. Tiene un sistema financiero muy desarrollado, por lo que es un referente a nivel internacional. El blanqueo de...
El caso Credit Suisse provoca una revisión de las prácticas bancarias en Suiza
Tras la filtración de datos del banco suizo CREDIT SUISSE, se han encontrado entre sus clientes de las últimas décadas muchas personas que figuraban en las listas de sancionados. Como consecuencia de ello, la agrupación conservadora del Parlamento Europeo ha...
El lavado de dinero en el mundo ‘cripto’
Los cibercriminales que actúan en el campo de las criptomonedas tienen un objetivo principal; mover los activos a un lugar donde mantenerlos alejados de las autoridades y, si es posible, blanquear sus ganancias. Si no consiguiesen el objetivo, el crimen virtual no...
El Valor Añadido de Elegir a un Buen Experto Externo
La Ley 10/2010 de Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo exige en su artículo 28 que los sujetos obligados realicen anualmente exámenes por un experto externo. El objetivo principal de esta auditoría independiente son las políticas y...
Integridad, imparcialidad e independencia en el proceso de auditoría
Uno de los pilares más básicos de una auditoría es la imparcialidad e independencia de los auditores. Así, las entidades auditadas deben asegurarse de que contratan un servicio de auditoría totalmente ajeno a su organización, para evitar cualquier posible de...
El Tribunal de Cuentas de la UE pone de manifiesto las insuficiencias del régimen comunitario en PBCF
La Unión Europea (UE) se encuentra en vías de implementar una nueva reforma de la normativa comunitaria en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, en forma de la Sexta Directiva. No obstante, el Tribunal de Cuentas de...
El fraude, un riesgo penal a tener en cuenta seguido de cerca por instituciones como la EBA
Recientemente la EBA ha publicado un Documento de Debate con observaciones preliminares sobre determinados datos de fraude en los pagos. Concretamente, este tipo de fraude se enmarca en la Directiva de Servicios de Pago (PSD2). Este documento presenta las principales...