Aunque el compliance es un concepto muy arraigado en la cultura empresarial anglosajona (nació en los EEUU entre los años 70 y 80), en nuestro país es un término relativamente novedoso. Por eso, en este artículo queremos explicar brevemente qué es el compliance y cuales son sus repercusiones en la empresa.
¿Qué significa Compliance?
La traducción de compliance es cumplimiento normativo. El significado nos lo da la World Compliance Association, que define compliance como:
Un conjunto de procedimientos y buenas prácticas que las organizaciones adoptan con el fin de identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a los que se enfrentan y establecer mecanismos internos de prevención, gestión, control y reacción frente a los mismos.
En esencia, el compliance tiene como objetivo principal asegurar que la empresa cumpla de manera integral con todas las leyes, normas (tanto externas como internas) y regulaciones a las que está sujeta. Esta tarea recae en la figura del Responsable de Cumplimiento (RC) o compliance officer, cuya función central es identificar y clasificar los riesgos legales a los que la empresa se enfrenta. Además, el RC establece mecanismos sólidos de prevención, gestión, control y reacción para abordar eficazmente estos riesgos.
El compliance, por lo tanto, no solo se trata de una traducción terminológica, sino de un enfoque estratégico que busca garantizar la integridad y legalidad de las operaciones de una organización. Este enfoque se materializa a través de la implementación de prácticas y procedimientos que van más allá del simple cumplimiento de las normativas, abordando activamente la identificación y gestión de riesgos legales. En última instancia, el compliance se erige como un pilar esencial para la sostenibilidad y el buen funcionamiento de las empresas en el entorno empresarial actual.
Funciones del Responsable de Cumplimiento
Las principales funciones del RC o Compliance Officer son las siguientes:
- Identificación Exhaustiva de Regulaciones: El RC desempeña un papel clave al identificar todas las regulaciones que impactan a la organización. Este conocimiento abarca normativas a nivel nacional, internacional y local. Desde leyes fiscales hasta normativas sanitarias, el RC debe estar al tanto de un amplio espectro de requisitos legales.
- Actualización Continua de Cambios Normativos: Mantenerse al día con los cambios normativos es una tarea continua del RC. La capacidad de adaptarse a las modificaciones en las leyes y regulaciones garantiza que la organización se ajuste constantemente a los requisitos legales en evolución.
- Supervisión del Cumplimiento Interno: El RC no solo se limita a las regulaciones externas; también despliega esfuerzos para supervisar y asegurar el cumplimiento de las normas internas de la organización. Este aspecto incluye la monitorización y el aseguramiento de que los procesos internos estén alineados con los estándares establecidos.
- Detección y Gestión de Riesgos e Incumplimientos: Una función esencial es la identificación proactiva de posibles riesgos o incumplimientos. El RC implementa controles efectivos para detectar y abordar cualquier desviación con el objetivo de mitigar riesgos potenciales.
- Asesoramiento Efectivo y Comunicación: El RC no solo cumple un papel de vigilancia, sino que también actúa como asesor, proporcionando orientación experta sobre todos los aspectos relacionados con el cumplimiento normativo. La habilidad para comunicar eficazmente sobre el cumplimiento aplicable a la compañía es esencial para mantener una cultura organizativa alineada con las normas legales.
El compliance en la empresa española
Como dijimos al principio, el concepto de compliance surge en Estados Unidos en los 70 y 80, tras una serie de escándalos financieros y de corrupción que sacudieron a varias grandes compañías. Eso provocó la aparición de la Foreign Corrupt Practices Act o FCPA en 1977.
En España, el boom del compliance se produce a partir de 2010, con la entrada en vigor de la Ley Orgánica 5/2010 de la Reforma del Código Penal que introducía en nuestro país la responsabilidad penal de la persona jurídica. Es decir, que desde entonces las empresas, fundaciones, asociaciones y organizaciones empresariales pueden ser responsables de los delitos que hayan sido cometidos por sus trabajadores o representantes.
Por eso, hoy día el compliance ha pasado de ser una opción para mejorar la gestión de la empresa a convertirse en un requisito indispensable. La normativa aplicable a cualquier organización ha crecido enormemente en los últimos años y es fundamental asegurar el cumplimiento de todos esos preceptos legales para evitar riesgos.
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