¿Qué es la UNE 19601?
La Norma UNE 19601 es un estándar en materia de Compliance Penal que establece los requisitos para implementar un Sistema de Gestión en esta materia. Su contenido cubre las necesidades del Código Penal español y, además, incorpora una serie de buenas prácticas contempladas en los estándares internacionales (Normas ISO 19600 e ISO 37001). El objetivo de la norma UNE 19601 es establecer mecanismos efectivos que permitan facilitar la prevención, detección y reacción ante riesgos de naturaleza penal.
La UNE 19601 establece el marco de referencia de los Sistemas de Gestión de Compliance Penal. La Norma UNE 19601 representa un referente fundamental en el ámbito del Compliance Penal, definiendo rigurosos requisitos para la implementación de Sistemas de Gestión especializados en esta disciplina. Su alcance abarca de manera integral las exigencias del Código Penal español, y va más allá al incorporar una serie de mejores prácticas contempladas en estándares internacionales de renombre, como las Normas ISO 19600 e ISO 37001.
Este estándar tiene como propósito principal establecer mecanismos efectivos que posibiliten la facilitación de la prevención, detección y respuesta frente a riesgos de naturaleza penal. La UNE 19601 se erige como un marco de referencia esencial para los Sistemas de Gestión de Compliance Penal, proporcionando directrices clave que permiten a las organizaciones fortalecer su capacidad para cumplir con las normativas legales y éticas vigentes.
Al adoptar la Norma UNE 19601, las empresas pueden asegurar la conformidad con el marco jurídico español, al tiempo que se benefician de las mejores prácticas internacionales reconocidas a nivel global. La norma actúa como un faro que guía la estructuración de procesos y procedimientos, orientando a las organizaciones hacia la eficacia en la gestión de riesgos legales y la promoción de una cultura empresarial basada en la legalidad y la integridad. En resumen, la UNE 19601 emerge como un instrumento indispensable para aquellas entidades que buscan consolidar su compromiso con la ética y la legalidad en el ámbito corporativo.
¿En qué consiste una auditoría de Compliance Penal?
Consiste en la revisión de las políticas, procedimientos y controles del Sistema de Gestión de Compliance Penal para verificar su adecuación a los puntos que componen la norma UNE 19601. Así, el objetivo es revisar las medidas de control y prevención de delitos implementadas por la organización con el fin de mitigar los riesgos penales.
La auditoría interna de Compliance Penal según la norma UNE 19601 cuenta con las siguientes fases:
- Recopilación y análisis de la documentación del Sistema de Gestión y otra información de la entidad para la contextualización de la auditoría.
- Verificación del cumplimiento de los requisitos descritos en los puntos de la norma UNE 19601.
- Verificación de controles relacionados con los riesgos penales y posible comisión de delitos en el seno de la organización, valorando el nivel de eficacia en su implementación y mitigación.
- Elaboración y entrega del Informe de Auditoría, según los requisitos de la UNE 19601, que recogerá los hallazgos de auditoría, las Observaciones y las No Conformidades correspondientes.
¿Por qué es necesario realizar una auditoría de Compliance Penal?
La realización de una auditoría interna del Sistema de Gestión de Compliance Penal se posiciona como una necesidad imperativa de acuerdo con los requisitos establecidos por la norma UNE 19601. Esta auditoría, de carácter previo a la auditoría de certificación o de seguimiento correspondiente, desempeña un papel crucial en la verificación y fortalecimiento de los procesos internos de las organizaciones.
En el contexto de las auditorías internas, se tiene la oportunidad de identificar desviaciones o áreas susceptibles de mejora dentro del Sistema de Gestión de Compliance Penal. Estas revisiones internas actúan como un mecanismo de evaluación exhaustiva, permitiendo a las organizaciones corregir cualquier irregularidad o implementar mejoras proactivas antes de enfrentarse a auditorías externas.
Además de su función detectiva y correctiva, estas auditorías internas sirven como sólida evidencia de cumplimiento. En otras palabras, constituyen un respaldo tangible que demuestra que las políticas y medidas establecidas por las organizaciones se ejecutan de manera efectiva. Este enfoque de validación no solo refuerza la integridad del Sistema de Gestión de Compliance Penal, sino que también respalda la credibilidad de la organización ante terceros, como certificadoras o entidades regulatorias.
¿Cuáles son los beneficios de realizar estas auditorías?
- Posibilidad de atenuar o exonerar la responsabilidad legal y penal de las personas jurídicas. A través de estas auditorías se puede demostrar que la organización ha dispuesto medios de prevención y control en el ámbito del Compliance.
- Verificar la adecuación del sistema, su nivel de implementación y su eficacia.
- Garantizar la superación de las autorías de certificación o de seguimiento
- Disponer de independencia y objetividad en la evaluación del sistema.
En KEY AUDITORS, destacamos como un equipo de auditores altamente especializados en Compliance, respaldados por una extensa trayectoria en auditoría y procesos de certificación conforme a la rigurosa norma UNE 19601. Contamos con la experiencia necesaria para brindar apoyo integral a diversas organizaciones, independientemente de su naturaleza o tamaño, con el objetivo de verificar la efectividad de sus Sistemas de Gestión de Compliance Penal.
Nuestro compromiso radica en facilitar a las empresas el cumplimiento de los requisitos establecidos por la norma UNE 19601 mediante la realización de auditorías internas sólidas y orientadas a resultados. Al colaborar con nosotros, las organizaciones pueden confiar en la capacidad de nuestro equipo para identificar desviaciones, evaluar oportunidades de mejora y garantizar la coherencia de su Sistema de Gestión de Compliance Penal con los estándares legales y éticos pertinentes.
Además de nuestra experiencia especializada, nos destacamos por ofrecer un enfoque personalizado, adaptándonos a las necesidades específicas de cada cliente. Nuestro equipo de auditores se involucra activamente en cada fase del proceso, desde la planificación hasta la ejecución y el seguimiento, asegurando que cada organización reciba un servicio de auditoría que no solo cumple con los requisitos normativos, sino que también agrega valor al fortalecimiento continuo de su cultura de compliance.
En KEY AUDITORS, entendemos que la auditoría de Compliance Penal va más allá de la mera verificación; es una herramienta estratégica para potenciar la integridad y la transparencia en las operaciones empresariales. Invitamos a todas las organizaciones interesadas a ponerse en contacto con nosotros para iniciar un proceso de auditoría que no solo cumpla con los estándares requeridos, sino que también contribuya a la construcción de una base sólida para la excelencia en compliance. ¡Estamos aquí para ayudarte a alcanzar tus objetivos de manera efectiva y confiable!
