El Grupo Wolfsberg es una asociación de trece bancos que tiene como objetivo desarrollar directrices para la gestión de riesgos de delitos financieros. Concretamente, este Grupo se centra en la gestión de riesgos en relación con delitos de corrupción, blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
Los bancos que forman parte de este Grupo son los siguientes:
- Banco Santander
- Bank of America
- Barclays
- Citigroup
- Credit Suisse
- Deutsche Bank
- Goldman Sachs
- HSBC
- JPMorganChase
- MUFG Bank
- Société Genérale
- Standard Chatered Bank
- UBS
El día 28 de octubre, este Grupo ha actualizado sus Principios de Delitos Financieros para la banca corresponsal, actualizando así la versión previa de 2014. Así, en este documento se establecen recomendaciones de mejores prácticas. Asimismo, se recogen distinciones entre relaciones de corresponsalía y actividad de banca corresponsal, aplicables a entidades distintas de los bancos que tienen relaciones de corresponsalía e incorporando preguntas frecuentes.
¿Qué es la banca corresponsal?
Son acuerdos mediante el cual un banco (corresponsal/intermediario) mantiene depósitos en propiedad de otro banco (respondiente/emisor) y provee productos y servicios comerciales o de negocios. Así, el nivel de riesgo dependerá de la naturaleza de la relación, por ejemplo: El riesgo será mayor cuando el banco que recibe los servicios (respondiente) usa los servicios de corresponsalía para brindar servicios bancarios a sus propios clientes.
Cambios relevantes
- Creación de un Órgano de Gobierno. Este Órgano de Gobierno estará integrado por representantes de la primera y segunda línea de defensa y se encargará de la supervisión de la Banca Corresponsal.
- Medidas de diligencia debida. Pese a que en la antigua versión se establece la aplicación de medidas de debida diligencia basado en el riesgo, la versión actualizada añade lo siguiente:
- El Corresponsal y el Respondiente deberán aplicar las medidas de diligencia debida adecuadas, en relación con la naturaleza del contrato.
- El Corresponsal deberá evaluar junto al entorno regulatorio, toda la información a la que pueda tener acceso del Respondiente, para aplicar las medidas de diligencia debida pertinentes.
- Servicios de corresponsalías a sus propias filiales, sucursales, o afiliadas. Cuando el Corresponsal preste estos servicios, las medidas de diligencia aplicables al Respondiente dependerán del nivel del control que tiene la matriz sobre el mismo.
- Servicios de corresponsalías a filiales y sucursales afiliadas de otros grupos financieros. De igual forma que en el caso anterior, el corresponsal tendrá en cuenta la relación entre el Respondiente y la empresa matriz. En el caso de que la empresa matriz sea también un Respondiente, el Programa de Prevención de Crimen Financiero aplicado por el Grupo Wolfsberg (FCC Programme), se extenderá a ambas.
- Estructura de la gestión y propiedad del Respondiente. Se considerará para la evaluación del riesgo los siguientes puntos: domicilio; reputación de los propietarios, si en la Gerencia Ejecutiva o Estructura de la propiedad está presente una Persona Expuesta Políticamente (PEP); forma jurídica corporativa; si es de propiedad pública o privada; transparencia; si las acciones se negocian en bolsa en una jurisdicción con un régimen regulatorio debidamente reconocido, etc.
Por ello, el documento del Grupo Wolfsberg establece la obligatoriedad de una revisión de las medidas para garantizar su cumplimiento y eficacia. En otras palabras, se establece la obligatoriedad de realizar auditorías a cargo de profesionales con conocimientos adecuados en la materia.
En KEY AUDITORS consideramos que estos principios impuestos por el Grupo Wolfsberg es un paso más para que las entidades financieras adopten una buena cultura de cumplimiento. También consideramos que, con la implantación de un Modelo de PBCFT, podrá cumplirse con los principios y medidas de diligencia establecidas por este Grupo.
Por otro lado, coincidimos en la importancia de establecer una auditoría que verifique la eficacia de las políticas y procedimientos aplicables para prevenir y evitar cualquier incumplimiento en materia de PBCFT.
Desde KEY AUDITORS, como expertos auditores, podemos ayudar a tu entidad a alcanzar un elevado cumplimiento de acuerdo con la normativa a través de nuestros servicios de auditoría. ¡Contacta con nosotros!
