Reino Unido está estudiando la penalización del fraude, el incumplimiento de obligaciones contables y el blanqueo de capitales por fallos en su prevención, sin necesidad de que haya dolo. Afectaría tanto a empresas británicas como aquellas que hagan negocios con UK.
El pasado 25 de enero, Reino unido anunció que tipificará como delito la “falta de prevención del fraude”. Los despachos de abogados, grandes empresas e incluso casinos que no hacen lo suficiente para prevenir el fraude, la contabilidad falsa y el blanqueo de capitales, serán blanco directo de los próximos delitos económicos del gobierno y Proyecto de Ley de Transparencia Corporativa.
¿En qué consiste el proyecto de ley que tipificará la falta de prevención del fraude?
Hasta ahora, en Reino Unido los fiscales necesitan probar y demostrar que una “mente dirigida” a la organización, por ejemplo, en el delito de fraude por parte de las empresas, tenía dolo o intención de cometer el delito.
El Ministro de Seguridad de Reino Unido, Tom Tugendhat, señaló que los fiscales solo tendrán que demostrar que la organización o entidad en cuestión objeto de enjuiciamiento, carecía de controles “razonables” o “adecuados” para prevenir la mala conducta.
Al parecer, no son pocos los que se sienten aliviados ante tal noticia que durante mucho tiempo vienen presionando por dicha legislación. De hecho, antes del anuncio del gobierno, existía apoyo de todos los partidos en el parlamento de Reino Unido para que Buckland presentara una enmienda al proyecto de ley que creaba el delito, y recomendado por un comité de la Cámara de los Lores en noviembre.
Aún no se conocen los detalles exactos de cómo se formularán exactamente los nuevos delitos, pero es muy probable que el gobierno prefiera promulgar delitos separados de no prevenir el fraude, la contabilidad falsa y el blanqueo de capitales. No obstante, la enmienda de Buckland lo había tratado previamente como un “delito único que abarcaba las tres áreas”: prevención del fraude, contabilidad falsa y blanqueo de capitales.
Pero ¿a quién va a afectar esto de momento?
Por el momento, se prevé, tal y como recogía la enmienda retirada, que se aplicaría a cualquier empresa, sociedad o comerciante con sede en el Reino Unido o que haga negocios en el Reino Unido. En concreto, la disposición relativa a blanqueo de capitales englobaba 11 tipos de empresas, entre ellas, claro está, las instituciones financieras y crediticias, los contadores, y algunas otras como las dedicadas a las apuestas o juegos online, como casinos o comerciantes de arte.
Por eso, desde KEY AUDITORS, somos conscientes de la necesidad de evitar y prevenir el blanqueo de capitales y actuar conforme a la ley y al cumplimiento normativo, colaborando con el sujeto obligado para cumplir adecuadamente con las obligaciones establecidas en la normativa de PBCFT, evitando ser sancionado o verse relacionado con operaciones sospechosas de blanqueo al haber implementado un Modelo de PBCFT eficaz.
Así se demuestra una vez más que estas auditorías, tanto las internas como las externas manifiestan el buen cumplimiento de las organizaciones.
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Fuente artículo original: https://www.ft.com/content/b8dff949-b18b-4172-9370-362ff7ea687f?shareType=nongift