La Debida Diligencia Reforzada (EDD) es un proceso esencial en para identificar y gestionar los riesgos asociados con clientes de alto riesgo, transacciones inusuales o de gran tamaño, y personas políticamente expuestas (PEPs). La EDD va más allá de la Debida Diligencia del Cliente (CDD) en materia de prevención del blanqueo de capitales, sino para proporcionar un nivel más profundo de garantía sobre la identidad del cliente y prevenir actividades delictivas como el lavado de dinero. Aquí se presenta una guía detallada sobre la EDD y sus requisitos:
¿Qué es la Debida Diligencia Reforzada?
La Debida Diligencia Reforzada (EDD) es un proceso de KYC (Conoce a tu Cliente) y AML (Anti-Lavado de Dinero) que se aplica a clientes de alto riesgo. Se basa en el perfil de riesgo del cliente y va más allá de la Debida Diligencia del Cliente convencional. La EDD implica controles y supervisión más exhaustivos para garantizar un mayor nivel de garantía sobre la identidad del cliente y prevenir el fraude y otras actividades delictivas.
Diferencias entre la EDD y la Debida Diligencia del Cliente
La principal diferencia radica en los niveles de diligencia. Mientras que la debida diligencia de cliente se centra en identificar y verificar al cliente, la EDD entra en juego cuando un cliente se considera de alto riesgo. La EDD implica un proceso más complejo y detallado para tomar decisiones informadas sobre la incorporación de un cliente específico.
Requisitos de la Debida Diligencia Reforzada
- Precisión y Solidez: La EDD requiere información detallada y pruebas más exhaustivas de los clientes.
- Acceso Regulatorio: Los reguladores deben poder acceder inmediatamente a los informes de EDD, destacando la necesidad de documentar detalladamente el proceso.
- Atención a PEPs: Las personas políticamente expuestas requieren atención especial debido a su mayor riesgo en el lavado de dinero.
- Investigación Exhaustiva: Antes de incorporar a un cliente, se debe realizar una investigación completa para obtener «seguridad razonable» sobre el riesgo del cliente.
Importancia de la Debida Diligencia Reforzada
- Prevención de Riesgos Elevados: Evitar situaciones de alto riesgo que podrían resultar en multas significativas.
- Protección de la Organización: La EDD protege a la organización y a sus partes interesadas al aplicarse a clientes de alto riesgo, reduciendo el riesgo de fraude y actividades criminales.
Proceso de la Debida Diligencia Reforzada
- Enfoque Basado en el Riesgo: Asignar a cada cliente a una categoría de riesgo (bajo, medio, alto) y realizar verificaciones adecuadas según la categoría.
- Recolección de Información Adicional: Obtener información adicional del cliente, incluyendo controles PEP.
- Determinar Origen y Titularidad de Fondos: Obtener información sobre el capital del cliente y verificar la titularidad real de la organización.
- Seguimiento de Transacciones: Analizar transacciones, verificando incoherencias que podrían sugerir lavado de dinero.
- Monitoreo de Medios Adversos: Utilizar noticias para obtener información sobre el historial y reputación del cliente.
- Desarrollo de Estrategia de Supervisión: Implementar una estrategia de supervisión para monitorear continuamente transacciones y actividades.
- Informe de Estrategia: Crear un informe detallado del plan de EDD, incluyendo actividades de supervisión y justificación de decisiones.
Herramientas de Software para la Debida Diligencia Reforzada
Equipar al equipo con una solución de software, como CompaaS AML, puede facilitar y mejorar la ejecución del proceso EDD, reduciendo errores y preparando al equipo para el éxito. Estas herramientas permiten un manejo eficiente y preciso de la información necesaria para la EDD.
La Debida Diligencia Reforzada es esencial para garantizar la integridad y seguridad en el sector financiero y otros sectores propensos al lavado de dinero y actividades criminales. Su implementación adecuada protege a las instituciones y contribuye a la prevención de delitos financieros.