May 18, 2022 | Auditoría, Auditoría Externa, Auditoría Interna, Blanqueo de Capitales, Modelo PBCFT
Según numerosos estudios de casos aportados por las jurisdicciones entre 2017-2020, el uso de estos activos virtuales para cometer delitos de blanqueo de capitales (BC). Uno de los usos delictivos más comunes es el tráfico de drogas, ya sean ventas directas con...
Mar 30, 2022 | Auditor independiente, Auditoría, Auditoría Externa, Auditoría Interna, Blanqueo de Capitales
La Ley 10/2010 exige a los sujetos obligados encomendar la auditoría del Modelo de PBCFT a un experto que reúna condiciones académicas y de experiencia profesional idóneas para desempeñar su función. No obstante, la normativa no precisa qué entiende por estas...
Mar 23, 2022 | Auditoría, Auditoría Externa, Auditoría Interna, Privacidad, Sistemas de Gestión de la Información de Privacidad
La Ley Real Decreto 1720/2007, que desarrollaba las disposiciones de la Ley Orgánica 15/1999 de Protección de Datos, recogía en su artículo 96 lo siguiente: (…) los sistemas de información e instalaciones de tratamiento y almacenamiento de datos se someterán, al menos...
Feb 3, 2022 | Auditoría, Auditoría Externa, Auditoría Interna, Blanqueo de Capitales
Uno de los pilares más básicos de una auditoría es la imparcialidad e independencia de los auditores. Así, las entidades auditadas deben asegurarse de que contratan un servicio de auditoría totalmente ajeno a su organización, para evitar cualquier posible de...
Dic 1, 2021 | Auditoría Externa
En KEY AUDITORS hemos sido la primera empresa en obtener la acreditación para realizar exámenes por expertos externos en materia de prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo (PBCFT). ¿Qué implica esta acreditación? La Entidad Nacional de...
Sep 29, 2021 | Auditoría, Auditoría Externa
¿Por qué hay que realizar una auditoría por un experto externo sobre el Modelo de PBCFT? La Ley 10/2010 exige a las entidades consideradas “sujetos obligados” la realización de auditorías por un experto externo. Esta auditoría evaluará la adecuación y eficacia de las...
